《五看三定一平臺(tái)：向年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要利潤(rùn)》

  【企業(yè)現(xiàn)狀一】

經(jīng)濟(jì)環(huán)境瞬息萬(wàn)變、在競(jìng)爭(zhēng)不斷強(qiáng)化的今天，速度、靈活性和反應(yīng)越來(lái)越成為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)，如何迅速有效地落實(shí)企業(yè)的方針政策越來(lái)越考驗(yàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的智慧。組織能力就是企業(yè)從戰(zhàn)略規(guī)劃到年度計(jì)劃到運(yùn)營(yíng)控制到績(jī)效管理的流程，而年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是承啟下的關(guān)鍵。 現(xiàn)有的管理理論不乏戰(zhàn)略、BSC、計(jì)劃、預(yù)算、績(jī)效的各種方法和技巧，但是很少有人真正關(guān)注它們之間的聯(lián)系，人們往往只是就其中某一理論而大談特談，卻忽略了其中的關(guān)聯(lián)性，無(wú)法給出貫穿整體的系統(tǒng)解決方案，所導(dǎo)致的只能是支離破碎的"管理變革"，"頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳"的"良藥猛方"。
【企業(yè)現(xiàn)狀二】

對(duì)于絕大多數(shù)的中小企業(yè)而言，看3年猶如“霧里看花”，看5年更是“丈二和尚摸不著頭腦”，對(duì)于任何一家企業(yè)而言，不能只顧著埋頭拉車(chē)，還需要抬頭看路。沒(méi)有戰(zhàn)略的企業(yè)注定短命，缺乏戰(zhàn)略眼光的企業(yè)家也一定是短視的。一家公司對(duì)于未來(lái)3~5的發(fā)展脈絡(luò)看不清楚（這世界變化快），但是基于公司年度的經(jīng)營(yíng)管理分析判斷后，明年公司要怎么發(fā)展相對(duì)是有把握的，但如何才能看清楚？做好年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃就是一個(gè)很好的辦法。
【企業(yè)現(xiàn)狀三】

那么中國(guó)企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理現(xiàn)狀如何呢？答案是：“絕大多數(shù)企業(yè)都有自己的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，絕大多數(shù)企業(yè)也都沒(méi)有自己的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。”一言以蔽之就是：“對(duì)企業(yè)過(guò)去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)總結(jié)一下，對(duì)公司明年的發(fā)展提出一些希望和要求”。這樣的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃不但簡(jiǎn)單、粗暴，更對(duì)無(wú)助于達(dá)成企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、管理目標(biāo)與任務(wù)。一家在中小板上市的公司，該公司某事業(yè)部在做年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，銷(xiāo)售目標(biāo)從2.4個(gè)億提高到4.5個(gè)億，顧問(wèn)就這個(gè)問(wèn)題詢(xún)問(wèn)了事業(yè)部總經(jīng)理：

1. 如何確保銷(xiāo)售存量不掉下來(lái)？

2. 如何確保增量2.1個(gè)億能夠?qū)崿F(xiàn)？是從老客戶(hù)、新客戶(hù)、老產(chǎn)品、新產(chǎn)品、老渠道、新渠道中加以實(shí)現(xiàn)？

如何連這些最基本的問(wèn)題如果企業(yè)都沒(méi)有思考清楚的話，所謂的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，也只能是霧里看花。上市公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控尚且如此，那么眾多的非上市中小微企業(yè)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管控水平就可想而知了！

【為什么要做年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃】

1. 企業(yè)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃就是企業(yè)為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的關(guān)于企業(yè)年度的目標(biāo)、執(zhí)行措施及具體的行動(dòng)方案。“若沒(méi)有目標(biāo)，你邁出的每一步意義何在？”

2. 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心路線，所謂小成功是干出來(lái)的，大成功是規(guī)劃出來(lái)的，所以說(shuō)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的必備基本功，是提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的主要工具，是下一年度的核心指導(dǎo)思想，它的重要性不言而喻。計(jì)劃讓企業(yè)可以明明白白掙錢(qián)

3. 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃有明確的行動(dòng)方案，有明確的執(zhí)行方法，讓企業(yè)的人可以知道該干什么，該怎么干，是想著打，而不是蒙著打，是明白打，而不是摸索著打，一切清楚明白，會(huì)提高行動(dòng)的效率。

4. 計(jì)劃可以統(tǒng)一思想：企業(yè)從老板到一線員工，從高層到基層，各層次的人由于所處的位置不同，對(duì)事情的看法不同，所謂“屁股決定腦袋”！因此，當(dāng)高層做出某個(gè)決策的時(shí)候，下一層的人可能未必理解和認(rèn)同。這就像一個(gè)在50層高樓的人看到遠(yuǎn)處烏云密布，于是告訴20層的人“天要下雨，趕快收衣服了。”而20層人的人看到的是風(fēng)和日麗，會(huì)說(shuō)：“你這是胡說(shuō)八道，大太陽(yáng)天，哪來(lái)的雨？”

5. 老板站在更高的層面，看的不僅僅是1年，而是3年、5年，甚至10年的發(fā)展，所以，在制定計(jì)劃時(shí)，有時(shí)可能會(huì)設(shè)定不可思議的目標(biāo)，就像蒙牛當(dāng)初老板看到的是200億的市場(chǎng)，而員工則認(rèn)為這是瘋狂的想法，而是這個(gè)瘋狂的想法，后來(lái)成為了現(xiàn)實(shí)。

6. 管理是為經(jīng)營(yíng)服務(wù)的，如果一個(gè)機(jī)構(gòu)缺失了基本的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo)，就會(huì)陷入“為了管理而管理”的陷阱——每天很忙，做了很多事情，卻不知道為何而忙，忙的目的是什么，效果是什么。

7. 【為什么年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃無(wú)效】

1. 流于形式：中國(guó)諸多規(guī)模化企業(yè)高管在本年度下半年開(kāi)始，都在忙于制定下一年的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并形成管理慣例。由于缺乏系統(tǒng)的管理方法，致使基于職能的計(jì)劃編制，沒(méi)有很好地與企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)踐進(jìn)行業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)的無(wú)縫對(duì)接，辛辛苦苦編制的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在執(zhí)行時(shí)大部分都流于形式。

2. 僵化落后：由于企業(yè)的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境快速變化和諸多不確定因素的增加，大部分成長(zhǎng)型企業(yè)在制定和執(zhí)行年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，對(duì)環(huán)境變化和不確定性考慮不足，沒(méi)有圍繞客戶(hù)價(jià)值提升配套年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。因此僵化落后的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用和創(chuàng)造應(yīng)有的價(jià)值。

3. 目標(biāo)迷失：企業(yè)在制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，由于對(duì)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的三層本質(zhì)（同步增長(zhǎng)、改善增長(zhǎng)和創(chuàng)新增長(zhǎng)）缺乏應(yīng)有的深刻認(rèn)識(shí)，大都在“向后看”和“不斷重復(fù)昨天的故事”，難以實(shí)現(xiàn)較大的目標(biāo)突破。因此目標(biāo)迷失在過(guò)去感覺(jué)的判斷上，而不是應(yīng)對(duì)未來(lái)的增長(zhǎng)機(jī)會(huì)上。

4. 執(zhí)行松散：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定與執(zhí)行的管理本質(zhì)，是集中整合分散在組織機(jī)構(gòu)中的各種關(guān)鍵資源（包括有形和無(wú)形）于戰(zhàn)略性業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，其重要的管理工具就是項(xiàng)目管理方法。大部分企業(yè)普遍缺乏對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的本質(zhì)把握，在計(jì)劃的制定和執(zhí)行時(shí)，都缺乏集中突破的原則，從而造成諸多關(guān)鍵資源的浪費(fèi)，對(duì)企業(yè)業(yè)績(jī)突破難以有較大的貢獻(xiàn)。

【課程收益】：

1. 讓財(cái)務(wù)成果、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、管理任務(wù)和資源配置等現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)模式，不再停留在口頭上，而是通過(guò)具體的模型、方法、工具落實(shí)在行動(dòng)中；

2. 讓績(jī)效管理、平衡計(jì)分卡等先進(jìn)管理方法，不再出現(xiàn)在表面嘗試上，而是通過(guò)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和績(jī)效管理的有效結(jié)合，融入到管理系統(tǒng)中；

3. 讓績(jī)效提高、管理改善、效益提升等的管理改善措施，不再表現(xiàn)在對(duì)過(guò)去總結(jié)和美化上，而是通過(guò)月度的經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議，明確在管理人員的習(xí)慣中。

4. 最終通過(guò)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)企業(yè)：“銷(xiāo)售最大化、成本費(fèi)用最小化、人效最優(yōu)化、員工收入最大化”！

【課程特點(diǎn)】：
快速建模在課程中，培訓(xùn)老師結(jié)合自己10多年的企業(yè)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，輔導(dǎo)企業(yè)從戰(zhàn)略走向年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并根據(jù)不同企業(yè)的實(shí)際建立年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理模型

【課程大綱】：

第一部分 冷眼看經(jīng)營(yíng)-企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理現(xiàn)狀透析

1. 為什么要談年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

• 企業(yè)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程展示

• 企業(yè)發(fā)展階段與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

1. 為什么年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總是得不到正確執(zhí)行

• 山重水復(fù)：中國(guó)企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理現(xiàn)狀

• 柳暗花明：企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理新思維

第二部分：企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析（看環(huán)境）

1. pest宏觀環(huán)境分析

2. 宏觀環(huán)境機(jī)會(huì)與威脅識(shí)別

• 實(shí)戰(zhàn)演練——PEST分析工具應(yīng)用實(shí)戰(zhàn)

第三部分：五看之——企業(yè)年度行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)分析（看行業(yè)）

• 波特五力模型行業(yè)分析

• 實(shí)戰(zhàn)演練——行業(yè)關(guān)鍵成功因素識(shí)別與規(guī)劃實(shí)戰(zhàn)

第四部分：五看之——企業(yè)年度客戶(hù)滿(mǎn)意度分析（看客戶(hù)）

• 客戶(hù)滿(mǎn)意度模型構(gòu)建

• 客戶(hù)滿(mǎn)意度分析——公司客戶(hù)價(jià)值訴求的優(yōu)勢(shì)與短板

• 實(shí)戰(zhàn)演練——企業(yè)客戶(hù)滿(mǎn)意度模型實(shí)戰(zhàn)分享

第五部分：五看之——行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（看對(duì)手）

• 基于客戶(hù)滿(mǎn)意度模型展開(kāi)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析

• 公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)識(shí)別

• 實(shí)戰(zhàn)演練——行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)分析與競(jìng)爭(zhēng)策略規(guī)劃實(shí)戰(zhàn)

第五部分：五看之——內(nèi)部經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)分析（看自己）

• 企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)價(jià)值鏈分析（管理成熟度分析）

• 公司運(yùn)營(yíng)體系優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)識(shí)別

• 實(shí)戰(zhàn)演練——企業(yè)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)分析實(shí)戰(zhàn)

第七部分：三定之——確定年度經(jīng)營(yíng)可視化戰(zhàn)略地圖

一、平衡計(jì)分卡Balanced Scorecard的發(fā)展歷程

• 案例分享——山東航空公司

• 平衡記分卡與中國(guó)儒家思想

1. 年度戰(zhàn)略地圖關(guān)鍵要素輸入

• 經(jīng)營(yíng)環(huán)境關(guān)鍵優(yōu)劣勢(shì)要素輸入

• 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)關(guān)鍵優(yōu)劣勢(shì)要素輸入

• 客戶(hù)滿(mǎn)意度關(guān)鍵短板要素輸入

• 對(duì)比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手關(guān)鍵短板要素輸入

• 公司運(yùn)營(yíng)體系關(guān)鍵短板要素輸入

第八部分：公司戰(zhàn)略地圖編制：三定之——定戰(zhàn)略主題

一、財(cái)務(wù)維度

確定公司年度業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)

• 行業(yè)、客戶(hù)、產(chǎn)品、部門(mén)

1. 確定公司年度利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)

• 費(fèi)用、成本、人效、周轉(zhuǎn)率

二、客戶(hù)維度

1. 事前、事中、事后確定客戶(hù)價(jià)值訴求

三、運(yùn)營(yíng)維度

1. 確定公司必須打贏的運(yùn)營(yíng)管理戰(zhàn)役主題規(guī)劃

第九部分：戰(zhàn)略解碼

1. 戰(zhàn)略主題達(dá)成關(guān)鍵策略分析

2. 制定關(guān)鍵策略下的指標(biāo)、目標(biāo)

3. 建立關(guān)鍵指標(biāo)分解矩陣，確定各部門(mén)年度關(guān)鍵任務(wù)

• 實(shí)戰(zhàn)：企業(yè)年度戰(zhàn)略繪制實(shí)戰(zhàn)實(shí)戰(zhàn)：年度BSC規(guī)劃實(shí)戰(zhàn)

第十部分：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施的激勵(lì)平臺(tái)打造

1. 基于年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的激活個(gè)體員工激勵(lì)體系建設(shè)

2. 全績(jī)效積分制管理模式及體系規(guī)劃

3. 基于價(jià)值=價(jià)格的《PRP：共贏績(jī)效》模式

• 案例分享：《PRP：共贏績(jī)效》

1. 五級(jí)事業(yè)合伙人模式打造

• 案例分享：虛擬股權(quán)激勵(lì)：指標(biāo)眾籌（案例分享）

第十一部分：問(wèn)責(zé)糾偏保障目標(biāo)達(dá)成

1. 經(jīng)營(yíng)抓“十會(huì)”：年度經(jīng)營(yíng)會(huì)議體系

2. 如何開(kāi)好月度經(jīng)營(yíng)會(huì)

3. 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施檢討與評(píng)價(jià)